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Gestion et suivi : tableaux de bords et suivi de trésorerie – 3 jours –

Gestion et Suivi

Tableaux de bords, démarche budgétaire et suivi de trésorerie

Utiliser un tableau de bord pour interpréter une situation et prendre des décisions. La démarche budgétaire permettra aux responsables de l’entreprise de préparer l’avenir. Elaborer un budget prévisionnel de trésorerie. Savoir réaliser l’équilibre financier à court terme.

Introduction

La création de tableaux de bords

1. Elaborer un tableau de bord
2. Choisir les indicateurs de performance importants pour l’hôtel
3. Savoir interpréter les indicateurs liés à la vente et à la gestion
4. Estimer la performance
5. Communiquer pour motiver

La démarche budgétaire

1. Elaborer un budget prévisionnel par la fixation d’objectifs
2. Prévoir les charges relatives à l’exploitation hôtelière
3. Evaluer les ressources financières nécessaires par la prise en compte des composantes
d’exploitation.
4. Etablir un diagnostic sur l’évolution du marché
5. Définir des objectifs généraux de l’année à venir en fonction des variables
6. Elaborer le budget annuel : vente, achats de matières premières,
7. besoins en personnel, charges fixes, investissements
8. Mettre en place un contrôle mensuel et les mesures correctives

Le suivi de la Trésorerie

Elaborer un budget prévisionnel de trésorerie à partir de :
1. la gestion des encaissements des débiteurs divers
2. décaissements prévisionnels

Savoir réaliser l’équilibre financier à court terme de l’établissement.

Le budget de trésorerie suit au mois le mois les variations de trésorerie qui résultent
des dépenses et des recettes.
1. Compréhension des mouvements prévisionnels de trésorerie
2. Suivi des encaissements directs et indirects
3. Suivi des décaissements : règlement des approvisionnements, paiement des
salaires, dettes fiscales et sociales
4. Etat de la trésorerie